現在越來越多夫妻考慮不生小孩，台灣今年5月新生兒更是只剩8433人，也有人決定一輩子不結婚，跟伴侶相伴一輩子，不過資產規劃也很重要，遺產規劃律師蘇家宏分享，如果沒有小孩的頂客族夫妻，在另一半離世後，可能沒辦法單獨繼承配偶的財產，還不一定能繼續住在自己家！提醒要先做好規劃。另外，不動產及保險傳承稅務顧問廖嘉紅也分享，沒有婚姻關係的伴侶，如果想讓伴侶繼承財產可以怎麼規劃。
恩典法律事務所遺產規劃律師蘇家宏表示，頂客族彼此用一生的情感，承諾給另一半平安與愛直到生命的盡頭，但遺產卻未必可以全部由配偶繼承，頂客族配偶繼承時可能會面臨5個問題：
1.配偶不一定能單獨繼承全部財產
如果沒有立遺囑，其中一人過世了，留下來的配偶會與對方的兄弟姐妹一起繼承財產，而不是獨得。
▲當頂客族的其中一人過世，配偶不一定可以繼承全部財產。（非當事人，示意圖／翻攝自photoAC）
頂客族的其中一人過世，留下來的房產變成配偶與另一半的兄弟姐妹「公同共有」，若兄弟姐妹不同意給配偶單獨使用，配偶不一定能繼續住下去。
3.配偶不一定能決定遺產的分配或處分方式
遺產變成配偶與另一半兄弟姐妹「公同共有」，如果房產想賣掉也需要兄弟姐妹全部同意（或符合土地法34-1），遺產如何分配要跟其他繼承人協商，除非大家同意，否則一切照法律比例計算，配偶話語權未必較大。
4.遺產不會自動給兄弟姐妹的孩子繼承
頂客族有「部分」遺產想留給自己兄弟姐妹的小孩（尤其是從本身父母繼承來的不動產，希望歸回本家），如果沒有寫遺囑，父母與兄弟姐妹也早就過世了，甥輩、侄輩不是法定繼承人，也不能代位繼承，全部遺產將由生存配偶繼承。
5.貓咪或狗狗無法繼承遺產
貓咪、狗狗在法律上不是「人」，縱使我們稱牠們是自己的兒子或女兒，仍然不能繼承遺產。如果想要照顧寵物，可以透過預立遺囑妥善運用遺產來照顧我們的貓咪與狗狗，保護牠們的未來。
▲現在雖然很多人把寵物當家人，但牠們在法律上沒辦法直接繼承遺產。（示意圖／翻攝網路）
現在也有很多人選擇不婚不生，廖嘉紅分享，60歲單身的葉先生跟家裡關係冷淡，和女友小慧一起創業打拚多年，兩人生活如同夫妻，但兩人因為一些考量沒有步入婚姻。根據《民法》繼承篇規定，單身未婚者往生後，若無配偶、子女或父母，遺產將由兄弟姐妹繼承，年紀漸漸步入老年的葉先生，不想將自己和小慧辛苦打拚下來的資產，給多年沒來往的兄弟姐妹繼承，於是開始規劃資產。
善用保單 避開特留分風險
葉先生經過計算，自己名下約有5,000萬元現金資產，如果沒有預立遺囑或其他安排，這筆錢將全數歸兄弟姐妹所有。財稅顧問建議葉先生，即使立下有效遺囑，兄弟姐妹仍可主張「特留分」，但可以再善用「終身壽險保單」，有以下優點：
1、壽險死亡保險金不列入遺產，不受特留分限制。
▲透過保險規劃，讓受益人不受到特留分限制。（非當事人，示意圖／南山人壽提供）
3、保單仍保留彈性，未來感情有變也能調整受益人。
4、還可申請貸款、部分解約，避免資產「鎖死」。
最後葉先生決定以4000萬元購買終身壽險保單，指定受益人為小慧，並保留1000萬元現金作為緊急預備金，這樣他的名下財產縮水，兄弟姐妹即便主張特留分，也只能主張1000萬中的六分之一（約167萬），遠低於原本的833萬。小慧未來則可合法領取超過4000萬元保險金，不必透過遺產繼承程序，也不怕被課重稅。
■本文經「R姐財富方舟-廖嘉紅」facebook粉專授權引用。原始出處請點此。
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1.配偶不一定能單獨繼承全部財產
如果沒有立遺囑，其中一人過世了，留下來的配偶會與對方的兄弟姐妹一起繼承財產，而不是獨得。
頂客族的其中一人過世，留下來的房產變成配偶與另一半的兄弟姐妹「公同共有」，若兄弟姐妹不同意給配偶單獨使用，配偶不一定能繼續住下去。
3.配偶不一定能決定遺產的分配或處分方式
遺產變成配偶與另一半兄弟姐妹「公同共有」，如果房產想賣掉也需要兄弟姐妹全部同意（或符合土地法34-1），遺產如何分配要跟其他繼承人協商，除非大家同意，否則一切照法律比例計算，配偶話語權未必較大。
4.遺產不會自動給兄弟姐妹的孩子繼承
頂客族有「部分」遺產想留給自己兄弟姐妹的小孩（尤其是從本身父母繼承來的不動產，希望歸回本家），如果沒有寫遺囑，父母與兄弟姐妹也早就過世了，甥輩、侄輩不是法定繼承人，也不能代位繼承，全部遺產將由生存配偶繼承。
5.貓咪或狗狗無法繼承遺產
貓咪、狗狗在法律上不是「人」，縱使我們稱牠們是自己的兒子或女兒，仍然不能繼承遺產。如果想要照顧寵物，可以透過預立遺囑妥善運用遺產來照顧我們的貓咪與狗狗，保護牠們的未來。
現在也有很多人選擇不婚不生，廖嘉紅分享，60歲單身的葉先生跟家裡關係冷淡，和女友小慧一起創業打拚多年，兩人生活如同夫妻，但兩人因為一些考量沒有步入婚姻。根據《民法》繼承篇規定，單身未婚者往生後，若無配偶、子女或父母，遺產將由兄弟姐妹繼承，年紀漸漸步入老年的葉先生，不想將自己和小慧辛苦打拚下來的資產，給多年沒來往的兄弟姐妹繼承，於是開始規劃資產。
善用保單 避開特留分風險
葉先生經過計算，自己名下約有5,000萬元現金資產，如果沒有預立遺囑或其他安排，這筆錢將全數歸兄弟姐妹所有。財稅顧問建議葉先生，即使立下有效遺囑，兄弟姐妹仍可主張「特留分」，但可以再善用「終身壽險保單」，有以下優點：
1、壽險死亡保險金不列入遺產，不受特留分限制。
3、保單仍保留彈性，未來感情有變也能調整受益人。
4、還可申請貸款、部分解約，避免資產「鎖死」。
最後葉先生決定以4000萬元購買終身壽險保單，指定受益人為小慧，並保留1000萬元現金作為緊急預備金，這樣他的名下財產縮水，兄弟姐妹即便主張特留分，也只能主張1000萬中的六分之一（約167萬），遠低於原本的833萬。小慧未來則可合法領取超過4000萬元保險金，不必透過遺產繼承程序，也不怕被課重稅。
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